9月下旬,扬柴公司2014年全面预算工作启动，确定了2014年预算目标为销售柴油机22万台。

　　为确保公司2014年预算编制工作的有序推进，公司对各单位2014年预算工作进行了具体的安排和布置。在通报了集团预算编制的原则要求后，要求各单位在2013年基础上按比例进行压缩，以降本增效为出发点，合理分解预算目标，科学策划。同时对营销工作提出要求，要重点分析竞争对手的销售增长及发展趋势等情况，作出全面的市场调研、分析和预测，为明年的预算目标达成做好准备。

　　在总部的指导下，扬柴公司2010年正式启动了全面预算管理和内控体系建设这两项管理工作，从完善企业基础管理入手，一方面加强内部各类基础数据的搜集、研究和分析，确保全面预算的科学性和准确性;另一方面逐步健全内部控制制度，构建有效的组织保证、过程控制和激励机制，为公司各度年经营目标和“十二五”规划的完成打下坚实的基础。

　　每年九月，公司都会根据集团的统一部署，启动下一年度全面预算方案编制工作。从市场分析到确立目标、从内容评审到调整平衡，公司通过对各类基础数据的分析研究，逐步完善了编制规则，加强了各类预算计划的准确性和指导性。三年多来，公司自上而下从思想上都认识到全面预算管理不仅是企业管理的重要组成部分，更是企业实现战略规划目标、优化资源配置、控制运营风险和实施绩效考核的基础。在实际工作中，公司围绕企业年度目标的实现，以全面预算方案为指导，以目标责任考核为推动，积极开展各项工作，取得了明显的效果。今年1~3季度以来，公司在主销车型上积极拓展新的产品资源，有效挤占竞争对手的份额，将盈利产品的销售比重逐步提升到50%以上;加大了采购降本力度，通过招标、商务洽谈等多种形式，实施比价采购，同时通过对供应商的供货份额调控，引入竞争机制，1-9月份共计实现采购降本1800余万元;合理安排生产班次，利用峰谷用电差价、减少易耗品浪费等手段降低公司制造费用;积极推进企业机制改革，完善各生产单位核算体系，精简各类闲散人员180多名，严格控制企业的人工成本;加强企业存货管理，合理安排流动资金，严格控制各类费用的使用和审批，处处精打细算，减少一切不必要的开支，在国家宏观形势不利、行业增长率持续下滑的情况下，仍保持着良好的运营质态和持续的增长。

　　在内控体系建设中，公司高度重视，全员参与，注重“规范”，强调“执行”。通过近三年的努力，不仅建立起了适合企业管理实际的内控制度流程体系，而且有效地改善了管理流程，提升了运营效率，防范了运营风险，为企业的良性快速发展打下了坚实的管理基础。每年，公司都会根据梳理与识别的企业风险，对企业内控体系进行持续的修订与完善，通过自我评价和内外部审计，不断查找管理过程中的不足之处，并加以整改 规范。同时，利用信息化手段实现人工控制和信息化平台自动控制相结合的多元化控制，在信息化环境下，使内部控制趋向于人机结合的控制模式，将控制节点、控制指标、控制方法设置在计算机信息系统内部，很多人工控制被信息系统的自动控制所取代，从而使组织结构趋于扁平化，内部控制层次明显减少，岗位更加精简，责任更加明确，效率更加提高。